Calcolo tasse regime forfettario: su 30.000 € l’imposta al 15% è 2.595 €
Con 30.000 € di compensi e coefficiente 78% il reddito forfettario è 23.400 €. La Gestione Separata al 26,07% vale 6.100 €. L’imposta sostitutiva, calcolata sul reddito al netto dei contributi, è 2.595 € al 15% e 865 € al 5%. Il netto dopo imposta e contributi è 21.305 € oppure 23.035 €.
Il 5% spetta all’avvio dell’attività e per i quattro periodi successivi solo se nei tre anni precedenti non è stata esercitata un’attività d’impresa, arte o professione e la nuova attività non è la mera prosecuzione di un lavoro precedente. Le spese di computer, affitto o carburante non si scaricano una per una: il coefficiente le considera già. Il netto di questa pagina è quindi il ricavo meno imposta e contributi, non il guadagno dopo i costi vivi.
Simula un altro fatturato
Imposta, contributi e netto restano visibili e si aggiornano mentre modifichi i dati.
- Reddito forfettario (78%)
- 23.400 €
- Contributi stimati
- −6.100 €
- Imposta sostitutiva 15%
- −2.595 €
- Base imposta
- 17.300 €
30.000 € × 78% = 23.400 € di reddito. Contributi 6.100 € (Gestione Separata INPS 26,07%). Imposta 2.595 € sul reddito al netto dei contributi. Il netto non sottrae le spese vive: sono già nel coefficiente.
Limite ordinario del regime: 85.000 € di ricavi o compensi.
Calcolo tasse forfettario per fatturato, coefficiente 78% e Gestione Separata
Ogni importo ha una pagina con il prospetto completo e il confronto di tutti i coefficienti. I numeri qui sotto sono già il risultato, non un pulsante da premere.
| Ricavi | Reddito 78% | INPS 26,07% | Imposta 15% | Netto 15% | Imposta 5% | Netto 5% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 15.000 € | 11.700 € | 3.050 € | 1.298 € | 10.652 € | 433 € | 11.517 € |
| 20.000 € | 15.600 € | 4.067 € | 1.730 € | 14.203 € | 577 € | 15.356 € |
| 25.000 € | 19.500 € | 5.084 € | 2.162 € | 17.754 € | 721 € | 19.195 € |
| 30.000 € | 23.400 € | 6.100 € | 2.595 € | 21.305 € | 865 € | 23.035 € |
| 35.000 € | 27.300 € | 7.117 € | 3.027 € | 24.856 € | 1.009 € | 26.874 € |
| 40.000 € | 31.200 € | 8.134 € | 3.460 € | 28.406 € | 1.153 € | 30.713 € |
| 45.000 € | 35.100 € | 9.151 € | 3.892 € | 31.957 € | 1.297 € | 34.552 € |
| 50.000 € | 39.000 € | 10.167 € | 4.325 € | 35.508 € | 1.442 € | 38.391 € |
| 60.000 € | 46.800 € | 12.201 € | 5.190 € | 42.609 € | 1.730 € | 46.069 € |
| 70.000 € | 54.600 € | 14.234 € | 6.055 € | 49.711 € | 2.018 € | 53.748 € |
| 85.000 € | 66.300 € | 17.284 € | 7.352 € | 60.364 € | 2.451 € | 65.265 € |
Coefficienti di redditività
- 40% — Commercio, alimentari, alloggio e ristorazione. Industrie alimentari e delle bevande, commercio, ambulante alimentare, alloggio e ristorazione.
- 54% — Commercio ambulante non alimentare. Commercio ambulante di prodotti diversi dagli alimentari.
- 62% — Intermediari del commercio. Intermediari del commercio.
- 67% — Altre attività economiche. Attività che non rientrano negli altri gruppi dell’allegato dei coefficienti.
- 78% — Professioni, tecnica, sanità e istruzione. Attività professionali, scientifiche, tecniche, sanitarie, istruzione e servizi finanziari.
- 86% — Costruzioni e attività immobiliari. Costruzioni e attività immobiliari.
Il coefficiente segue il gruppo di attività della norma, non una stima dei costi reali. Va letto a partire dal codice ATECO della partita IVA.
Domande frequenti
Come si fa il calcolo tasse del regime forfettario?
Si moltiplicano i ricavi o compensi per il coefficiente di redditività dell’attività. Dal reddito così ottenuto si sottraggono i contributi previdenziali deducibili e sulla differenza si applica l’imposta sostitutiva del 15%, oppure del 5% per le nuove attività che hanno i requisiti.
Quante tasse si pagano su 30.000 euro in regime forfettario?
Con 30.000 € di compensi, coefficiente 78% e Gestione Separata al 26,07%, il reddito forfettario è 23.400 €, i contributi sono 6.100 € e l’imposta sostitutiva è 2.595 € al 15% oppure 865 € al 5%.
Il regime forfettario paga l’IRPEF a scaglioni?
No. Sul reddito dell’attività forfettaria non si applicano gli scaglioni IRPEF. Si paga l’imposta sostitutiva. L’IRPEF resta dovuta sugli altri redditi che eventualmente concorrono al reddito complessivo, per esempio un lavoro dipendente entro i limiti di accesso al regime.
Qual è il limite del regime forfettario nel 2026?
Il limite ordinario è 85.000 € di ricavi o compensi. Tra 85.000 € e 100.000 € si esce dal regime a partire dall’anno successivo. Oltre 100.000 € la cessazione avviene nello stesso anno.
Gli altri calcoli, su pagine separate
Stima 2026 per orientarsi. I contributi effettivamente versati e i requisiti del 5% vanno verificati sulla posizione personale. Per il solo controllo del numero, usa la pagina Partita IVA.